企业现金流管理实务

潮州的老板常遇怪事：账面赚钱，结果发不出工资、交不上税。问题出在现金流。下面讲清怎么管。

一、为什么利润不等于现金

• 应收账款没收回来，利润只是数字。
• 存货积压占了现金。
• 折旧摊销不流出现金但减利润。

二、现金流分类

1. 经营、投资、筹资三类活动。
2. 经营现金流是健康核心。
3. 长期为负要警惕。

三、日常管理

• 做资金周报、月预测。
• 加快回款、控采购节奏。
• 留足备用金应对税费。

四、潮州现实

赊销普遍、回款慢，小厂最易断流。建议账期管理和预警机制。

五、建议

以收定支，预测先行。回款是生命线，别让利润骗了你。

本文由潮州未来财税（潮州未来企业管理有限公司）整理发布，专注潮州及潮汕地区工商财税服务，咨询热线 130 2678 1316，转载请保留出处。